개인 연금저축펀드계좌(집합투자증권) 중도 해지시 세금 확인하기 (기관별 수익률, 세액공제, 퇴직연금)

개인 연금저축펀드계좌(집합투자증권) 중도 해지시 세금 확인하기 (기관별 수익률, 세액공제, 퇴직연금)

근로자퇴직급여보장법 제9조 제1항 및 2항에 따라 근로자가 퇴직한 경우 퇴직금은 근로자가 지정한 IRP 통장 아니면 근로자 명의의 IRP 계좌로 지급받아야 합니다. 퇴직금, 퇴직 이후의 삶과 뗄 수 없는 IRP 계좌의 개설 및 해지, 수령 방법과 세액공제에 대하여 정리해 보았습니다. 11. 퇴직연금 IRP란? 퇴직연금은 사용자기업가 매 월 일정액의 연금을 금융기관에 맡기고 근로자가 퇴직할 때 연금형태로 받는 제도를 의미합니다. 퇴직연금은 계약 내용에 따라 확정급여형DB, 확정기여형DC, 개인퇴직계좌형IRP으로 구분되는데요. 개인퇴직계좌형, 즉 IRP는 근로자가 재직 중에 자율적으로 가입하여 추가납입이 가능하고, 중도에 이직하거나 퇴직할 때55세 이후에 퇴직 시 제외 받는 퇴직금을 운용방법을 선택하여 적립한 후 나중에 연금으로 수령하는 상품입니다.

i 현금 소유 상태인가?

우선, IRP 계좌에 있는 퇴직금이 현금 상태일 경우, 즉시 해지 가능합니다. 회사에서 직접 운영하고 있는 DB형일 경우 퇴직금을 현금으로 IRP에 지급됩니다. 별도로 IRP를 추가 운영하지 않은 상태라면, 즉시 해지할 수 있습니다. 하지만, DC로 운영되고 있던 상태라면, 펀드나, 등등 퇴직연금 상품이 그대로 IRP로 이전되어 있을 수 있습니다. 혹은 현금으로 지급된 퇴직금을 ETF나 펀드에 투자한 상황이라면, 현금 상태가 아닙니다.

이 경우, 해지 전에 투자 상품을 매도해서 현금화하셔야 합니다.

퇴직할 때, IRP 계좌가 반드시 필요합니다.

재테크에 관심이 없는 분이라도 IRP 계좌를 만들어야만 하는 순간이 옵니다. 바로 1년 이상 근무한 회사를 퇴사할 때입니다. 회사에서 가입된 퇴직연금은 DC형이건, DB 형이건 공식적으로는 내 통장 아닙니다. 때문에, 회사를 나올 때는 퇴직금을 내 계좌로 이전할 필요가 있고, 일반 계좌가 아닌 개인형 퇴직연금 IRP 계좌가 그 대상이 됩니다. 여기서 이야기하는 퇴사는 만기 퇴직, 명예퇴직, 희망퇴직, 권고사직, 이직 등 현재 다니는 회사를 그만두어야 하는 모든 경우에 해당합니다.

퇴사가 임박했을 때 IRP 계좌를 만들어도 되지만, 여유가 있을 때 미리 만들어 두는 것도 좋습니다. 앞서 이야기드린 절세 효과를 이용할 수도 있으니 말이죠. 여담이지만, 이직을 자주 하고, 퇴직금을 중도인출하지 않고 있다면, 일 IRP로 퇴직금을 모두 관리해도 사안은 없습니다.

절세세액 공제 효과???

개인형 퇴직연금 IRP 계좌는 말 그대로 개인이 퇴직연금을 관리, 운영하기 위해 만드는 계좌입니다. 회사의 퇴직금, 국민연금과 별개로 퇴직금을 준비하기 위해 만든다고 생각하시면 됩니다. 하지만, 그냥 퇴직연금 계좌를 만들어서 관리하라고 하면 아무도 하지 않겠죠? 일반 적금이나, 펀드, 투자와 다른 혜택이 있어야 할 것입니다. 대표적인 것이 절세효과세금감면 입니다.

결론부터 말씀드리자면, IRP를 운영할 경우, 연말정산시에 IRP 납입금 중 700만 원 한도 내에서 최대 16.5%의 세액 공제를 받을 수 있습니다.

단, 모든 경우 16.5의 세액 공제는 아닙니다. 조금 더 철저히 알아보겠습니다.

ii 해지 시에 영업점 방문이 필수인가?

은행사나 증권사별로 IRP 해지시 영업점 방문이 필요할 수도 필요하지 않을 수도 있습니다. 만약 요구하는 금융사가 은행인데, IRP 해지시에 영업점 방문이 필수라면, 따로 방문 시간을 만들어야 하는 번거로움이 있을 것입니다. 기술이 발전하면서 비대면으로 통장 개설뿐만 아니라 해지도 가능하지만, 퇴직금 같이 큰돈의 경우 영업점 방문을 필수로 하는 경우가 많을 것입니다. 때문이 가까운 영업점이 있는 금융사의 IRP 통장 설립하는 것도 중요한 걱정 포인트가 될 것입니다.

가입신청, 통장 개설 및 해지

21. 가입 신청 및 통장 개설 가능한 곳 IRP 가입 신청 및 통장 개설은 은행, 금융투자증권, 생명보험, 손해보험, 근로복지공단에서 할 수 있습니다. 회사별로 수수료 면제, 투자 상품의 범위 등이 다르기 때문에 몇 군데 비교해 보시고 선택하시길 추천드립니다. 각 권역별로 가능한 회사는 다음과 같습니다. 회사별로 온라인 홈페이지에 IRP 가입 환경을 마련한 경우 온라인 가입이 가능하나, 따로 온라인에 가입 환경을 마련하지 않은 경우 영업점을 직접 방문하여 가입하셔야 합니다.

22. 가입 시 필요한 증빙서류 개인 납입금의 경우 신분증, 가입자격별 증빙서류사업자등록증, 재직증명서, 퇴직연금가입확인서, 원천징수영수증근무처 발급, 건강보험자격득실확인서가 필요합니다.

개인형IRP 해지

일반적으로 해지 후 다음날 입금이 됩니다. 해지 후 당일에 한해 해지신청 취소를 할 수 있는데요, 참고 해주시면 되겠습니다. 이번에는 우리은행 IRP 해지방법에 대하여 알아보았습니다.

자주 묻는 질문