세금 계산기 33% 계산기 구간 환급 퇴직금 깔끔 정리

세금 계산기 33% 계산기 구간 환급 퇴직금 깔끔 정리

연금은 크게 공적연금과 사적연금으로 나눌 수 있습니다. 공적연금의 대표는 국민연금이고, 사적연금의 대표는 퇴직연금입니다. 오늘은 이런 공적연금과 사적연금에 대한 세금 이야기를 해 보도록 하겠습니다. 세금은 늦게 낼 수록 좋고, 적게 낼 수록 좋습니다. 공적연금으로 국민연금, 공무원연금, 사학연금, 군인연금, 경찰연금이 있습니다. 사적연금은 퇴직연금, 연금저축, IRP가 있습니다. 국민연금에 관해 먼저 알아봅시다면, 2001년 이전 불입한 국민연금은 납입액에 대한 소득공제가 적용이 안되지만, 수령할 때 소득세 과세를 제외해 줍니다.

하지만, 2002년 이후 불입한 국민연금 납입액은 소득공제를 적용해 주지만, 나중에 수령 시 소득세 과세를 하고 있습니다.

운용 제약

IRP 계좌는 투자 가능한 상품에 제약이 있을 수 있습니다. 따라서, 투자 선택 제약이 있을 수 있습니다. IRP 계좌에서 투자가 가능한 상품은 법령에 의해 제한되어 있습니다123. 아래는 IRP 계좌에서 투자할 수 없는 몇 가지 항목입니다. 이러한 제한 사항들은 IRP 계좌의 안정성을 유지하고, 투자 위험을 관리하기 위한 것입니다. 따라서, IRP 계좌를 운용할 때는 이러한 제한 사항들을 반드시 고려해야 합니다.

개별 주식 IRP 계좌에서는 개별 주식에 직접 투자할 수 없습니다. 위험 자산의 비율 제한: IRP 계좌에서는 위험 자산에 투자할 수 있는 비율이 제한되어 있습니다. 위험 자산에는 70%까지만 투자할 수 있습니다. 동급 법인의 채권 제한: 동급 법인이 발행한 채권에는 30%까지만 투자가 가능합니다.

연금통장 투자 방법은 어떠한 방식으로 선택해야 할까?

연금계좌에 납입한 돈은 어떠한 방식으로 투자할 수 있을까요? 연금저축과 IRP는 투자할 수 있는 금융상품이나 한도가 다릅니다. 연금저축은 보험과 펀드로 나뉘고, IRP는 예금, 보험, 펀드, ETF, ETN, 리츠, 실적배당보험, 인프라펀드 등 여러가지 상품에 투자할 수 있습니다. 투자 방법을 선택할 때는 자신의 투자 성향과 목표를 고려해야 합니다. 위험을 좋아하고 수익률을 높이고 싶다면 주식형 상품에 투자할 수 있고, 안정되는 수익을 추구한다면 원리금보장 상품에 투자할 수 있습니다.

IRP는 적립금의 70까지만 주식형 상품에 투자할 수 있고, 연금저축은 제한이 없습니다. 그러나 IRP는 투자 상품의 종류가 더 다양하고 유연합니다. 연금계좌에 투자할 때는 중도 인출이 어려운 점을 유의해야 합니다.

IRP 계좌는 금융사에 따라 수수료가 발생할 수 있습니다. 특히, 비대면 가입 시 수수료 면제 이벤트가 진행되고 있지만, 일부 금융사에서는 수수료를 부과하는 곳도 있습니다. 작은 수수료라도 장기간 누적되면 수익률에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 2023년 확인한 IRP 계좌의 수수료를 면제하는 증권사는 아래와 같습니다. 이 외에도 유안타 증권과 KB 증권도 특정 형태의 IRP 계좌의 수수료에 관련해서 공짜로 하고 있다고 합니다.

IRP 계좌를 개설하고 운용할 때는 일부 주의를 필요합니다. 특히, 수수료 단점은 장기적인 투자 수익에 큰 영향을 미칠 수 있으므로, IRP 계좌를 개설할 때는 수수료 면제 이벤트를 제공되는 금융사를 고르는 것이 좋습니다. 삼성증권: 삼성증권은 다이렉트IRP 계좌에 대한 수수료를 면제하고 있습니다.

퇴직금에 대한 절세방법

과세이연된 퇴직금에 대한 세금 절세에 관해 알아봅시다. 퇴직금을 IRP에 넣고, 실제 연금을 수령하는 연차가 10년 이하인 경우는 과세이연된 퇴직소득세의 70퇴직소득세 30 할인를 과세하고, 실제 연금을 수령하는 연차가 10년을 초과하는 경우는 과제이연된 퇴직소득세의 60퇴직소득세 40 할인만 과세합니다. 그리고, 퇴직 원금을 수령하는 기간 동안 매월 1n 하여 연금소득 세목으로 원천징수하여 종결하는 것입니다.

예를 들어, 퇴직금 원금이 12억이고, 퇴직소득세가 3억이라고 가정하고, 120개월10년 간 수령을 할 때 세금은 3억 원701120개월 1,750,000원을 매월 원천징수하여 과세 종결을 해야만 되는 뜻입니다. 나중에 퇴직을 하고 노후생활에 접어들면 가장 큰 문제가 지역가입자로 전환되는 건강보험료 납부와 각종 연금과 금융소득에 붙는 세금들이라고 합니다.

자주 묻는 질문