우리은행 퇴직금 개인형IRP 해지 하는 방법 알아볼게요(●

우리은행 퇴직금 개인형IRP 해지 하는 방법 알아볼게요(●

오늘도 반갑습니다. 이번에는 퇴직금 통장 해지하는 방법 함께 해보도록 할게요 저는 우리은행 퇴직금 개인형 IRP계좌입니다. 간단하게 퇴직연금 IRP계좌가 어떠한 것인지 알아보고 시작할게요 개인형 퇴직연금 Individual Retirement PensionIRP 근로자가 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직급여를 본인 명의의 게좌에 적립하여 향후 연금화할 수 있도록 한 퇴직금연제도입니다.

IRP 세금감면 혜택

IRP의 세금감면 혜택은 연금저축과 거의 유사합니다. 2023년 기준으로 IRP의 세금감면 한도 금액은 연 900만 원입니다. 이 900만 원에는 연금예금 세금감면 한도도 포함하고 있습니다. 즉, 연금저축의 최대한도금액인 600만 원을 이미 납입하신 분들이라면, IRP 계좌만으로 최대 얻을 수 있는 세금감면 한도 금액은 300만 원이 됩니다.

세액공제율은 연소득에 따라 차이가 있습니다.

연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하는 16.5를 세액공제받을 수 있고, 5,500만 원 초과하는 경우에는 13.2의 세액공제를 받을 수 있습니다.

IRP 운용 방법

IRP는 운용 방법에서 연금저축과 차이가 있습니다. 연금저축은 가입한 금융사마다. 운용할 수 있는 상품이 다르지만, IRP는 하나의 계좌에서 여러 상품들을 운용할 수 있습니다. 예금, 채권, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 여러 상품군에 투자가 가능합니다. 단, 주식과 같은 위험자산은 통장 전체 자산의 70까지만 투자가 가능합니다. 개인의 노후를 준비하기 위한 목적의 계좌이기 때문에 어느 정도 강제로 자산 분배를 하도록 만들어 두었다고 볼 수 있습니다.

연금저축펀드 중도 인출

IRP 계좌는 무조건 중도 인출이 안 되나요? IRP 통장 금액은 세액공제받지 않은 금액도 중도 인출이 안 됩니다. 계좌를 해지해야 찾을 수 있습니다. 다만 소득세법에 따라 사망, 해외 이주 등 부득정 사유가 인정되면 5.5 연금 소득세만 내고 중도 인출이 가능합니다. 정리하면 연금저축펀드는 중도 인출이 됩니다. 연금저축펀드에서 중도 인출을 하면 세액공제받지 않는 건 세금이 없고 세액공제받은 금액은 16.5 기타소득세를 낸다.

IRP는 세액공제받지 않은 금액도 중도 인출이 안 되고 전체 해지해야 합니다.

연금 수령 11회 차부터 세금 40 감면

매년 만 원이라도 찾으면 세금에서 유리하다던데 무슨 말인가요? 연금 계좌로 받아서 연금으로 받으면 세금을 30 깎아주는데 연금 수령 11회 차부터는 세금을 40 깎아줍니다. 그런데요 11 회차라는 게 연도만 지나면 되는 게 아니고 연금을 개시해서 10년간 매년 만 원씩이라도 찾아야 합니다. 예를 들어 설명하겠습니다. 퇴직금과 명퇴금이 4억이고 세금이 4000만 원이라면 연금 수령 한도 내에서 찾으면 세금 4000만 원의 30인 1200만 원을 깎아줍니다.

그런데요 이분이 매년 만 원이라도 10년간 찾았다면 개시한 지 11년째 남은 퇴직금과 명퇴금을 한꺼번에 진행하여 몽땅 찾아도 내야 할 세금 4000만 원의 40인 1600만 원을 깎아주는 것입니다. 이분은 매년 만 원씩이라도 찾으면 세금을 최대 400만 원 더 줄일 수 있는 겁니다. 재직 기간이 짧고 퇴직금이 많으면 세금 부담이 큽니다.

IRP 연금 수령

IRP는 퇴직 연금이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 통장 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

연금은 최소 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 아니면 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

IRP 퇴직연금 해지방법

IRP 퇴직연금의 주의사항이라면 무조건적으로 해지를 하지 말아야 한다는 것입니다. 해지는 언제든 가능하지만 이미 받은 세액공제에 대하여 자기 부담금으로 등등 소득세 16.5를 토해내야 하여 손실이 큽니다. 주택구입, 가족부양, 재난 등 특정 사유에 한하여 IRP 퇴직연금의 중도인출도 가능하니 적용되는 경우는 해지보다는 중도 인출을 하는 것이 유리합니다. 그럼에도 어쩔 수 없이 해지를 해야 하는 경우 IRP 퇴직연금 해지방법을 알아보겠습니다.

IRP 퇴직연금 해지 시 필요서류 퇴직금 수령을 위한 해지 외 세금감면 목적으로 가입했던 IRP 퇴직연금을 해지 시에는, 여태까지 연말정산 시 세액공제받은 금액이 있으면 해당 증빙을 제출하여야 합니다.

자주 묻는 질문