ISA계좌란장점과 약점 주의사항

ISA계좌란장점과 약점 주의사항

ISA계좌는 Individual Saving Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌라고도 합니다. 이 계좌는 고유한 계좌로 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF, ELS, 국내 상장 주식 등 여러가지 금융상품에 투자할 수 있도록 해주는 만능형 상품이라 할 수 있습니다. 한마디로 정부가 국민의 자산 축적을 돕기 위해 만든 독특한 계좌라고 할 수 있습니다. 2016년에 도입되어 이제 9년 차를 맞정 정책금융상품입니다. ISA계좌의 강점은 다음과 같습니다.

ISA계좌는 일정 기간 동안 보유한 자산에 대하여 세금을 면제해 주는 혜택을 제공합니다. 예를 들어 이자 혹은 배당소득이 발생하더라도 세금을 매기지 않는데요, 그 적용한도를 200만 원에서 500만 원으로 높였습니다.

개설 방법과 가입 조건

ISA계좌는 증권사를 통해 간단한게 개설할 수 있습니다. 개설 절차는 거의 모든 금융 기관에서 온라인 혹은 오프라인 방식으로 진행되며, 오라인의 경우 해당 금융기관의 웹사이트나 모바일 앱을 통해 간단한 신청 절차를 거쳐 계좌를 개설할 수 있습니다. 오프라인의 경우 금융기관의 지점을 직접 방문하여 연관 서류를 제출하고 계좌를 개설합니다. 가입 요건 대상 가입 대상은 만 19세 이상의 대한민국 거주자입니다.

이는 주부나 학생도 포함하며, 직전 연도에 근로소득이 있는 경우 만 15세부터 만 19세 미만의 청소년도 계좌를 개설할 수 있습니다. 서민형 ISA: 서민형 ISA의 경우, 직전연도 근로소득 총 급여액이 5천만 원 이하 혹은 종합소득이 3,800만 원 이하인 만 19세 이상 소득 없는 거주자가 가입할 수 있습니다.

ISA계좌의 주요 혜택

여러가지 혜택을 제공해 매우 인기가 높은 금융 상품으로 세제 혜택, 손익통산 및 이월공제 가능성, 여러가지 투자 상품 접근성, 정부의 지속적인 지원 및 혜택 증가 등이 있습니다. 이런 혜택에 대하여 자세하게 알아보겠습니다. 세제 혜택 가장 큰 매력 중 하나는 바로 세제 혜택입니다. 위에서 잠시 언급했듯이 투자 수익에 대하여 세금 면제 혹은 저율과세 혜택을 받을 수 있으며, 투자자의 세부담을 크게 줄여줍니다. 투자 포트폴리오의 다양화를 통해 상품들의 손익을 상계하 수 있어 실질적으로 세부담을 줄일 수 있습니다.

윤석열 정부 하에서 ISA계좌의 세금 면제 혜택과 납입 한도가 확대되었습니다.

ISA를 이용한 주식매수 괜찮은 방법인가?

ISA를 이용한 주식매수는 과연 괜찮은 방법일까?

이 물음에 대한 대답은 종목에 따라 다른 것 같다. 2021년 ISA 계좌가 출시되고 본인이 가입했을 시점에는 2023년부터 금융투자소득세가 도입된다는 이야기가 많았다. 금융투자소득세의 도입으로 주식거래의 시세차익에 대해서도 세금이 부과되기 때문에 ISA 계좌를 통한 주식거래가 절세의 한 방식으로 소개되었습니다.

하지만, 금융투자소득세의 도입은 사실상 폐지의 수순을 밟고 있습니다.

손익통산 효과는 있어

하지만 ISA 계좌를 통한 주식거래가 메리트가 완전 없는 것은 아닙니다. 바로 손익통산 효과가 있기 때문입니다. 예를 들어 ISA 계좌를 통해 A, B 두 종목에 투자해 1,000만 원의 배당수익과, 500만 원의 손실이 났다고 가정할 경우 손익통산에 의해 전체 수익은 500만 원이기 때문에 변경된 ISA 통장 혜택을 적용할 경우 세금을 한 푼도 안 내도 됩니다. 하지만 위탁계좌를 이용했을 경우 1,000만 원의 배당수익에 해당되는 배당소득세 154만 원이 차감됩니다.

증권거래세

증권거래세는 주권증권을 매도할 때마다. 부과되는 세금입니다. 차익이 없이 손절을 하더라도 부과되는 세금으로 매도 즉시 매도 금액에서 원천징수되기 때문에 별도의 세금신고 절차가 불필요합니다. 증권거래세율은 인하되는 추세로 올해는 0.18의 세율이 적용되며, 순서에 맞게 인하될 방침입니다. 증권거래세는 세금이지만 수수료의 개념으로 ISA 계좌에서도 증권거래세는 부과됩니다.

3 투자 상품 제한

ISA 계좌는 모든 투자 상품에 투자할 수 있는 것은 아닙니다. 예를 들어, 일부 부동산 투자 상품은 ISA 계좌에 투자할 수 없습니다. 이 글은 개인적인 의견을 글로 전해드리며, 투자는 본인의 판단과 함께 신중한 선택이 중요합니다. 본내용을 참고하시어 여러가지 투자의 장점과 단점을 아시는 원인이 되시기를 바라며 마치겠습니다. 이상으로 ISA계좌란 무엇이며 장점, 개설방법, 주의사항 등을 알아보았습니다.

저축으로 돈을 묶어만 두지 않고 굴리고 싶은 분이라면 ISA계좌를 살펴보시기 바랍니다. ISA계좌는 여러가지 금융상품에 투자할 수 있고, 세금 혜택을 받을 수 있는 독특한 계좌입니다.

자주 묻는 질문